Heeft u fiscaal vriendelijk pensioenvermogen opgebouwd en wilt u dit overdragn naar VRY van Fintessa? Dan is deze informatie belangrijk voor u om te lezen.
1. Wanneer is er sprake van waardeoverdracht
Er is sprake van waardeoverdracht indien u een fiscaal vriendelijk opgebouwd vermogen, bijvoorbeeld een lijfrente voor uw pensioen, wilt laten overbrengen naar VRY van Fintessa of vice versa. Om ervoor te zorgen dat het opgebouwde vermogen zo soepel mogelijk en zonder directe fiscale afrekening kan worden overgeboekt, heeft onze bewaarder, AFS Custody Services, zich aangesloten bij het Protocol Stroomlijning Kapitaaloverdracht (PSK). Toepassing van het PSK is onderdeel van de voorwaarden van een VRY van Fintessa rekening. Bij overdracht van fiscaal vriendelijk opgebouwd vermogen handelen wij derhalve volgens de voorschriften van het PSK.
2. Protocol Stroomlijning Kapitaaloverdrachten (PSK)
Een waardeoverdracht moet nauwkeurig gebeuren, omdat de Belastingdienst anders belasting kan heffen over het opgebouwde kapitaal. Het Verbond van Verzekeraars en de Nederlandse Vereniging van Banken hebben daarom onderling afspraken gemaakt om een waardeoverdracht soepel te laten verlopen. Dit heet “fiscaal geruisloos”. Dat betekent dat de overdracht op een dusdanige wijze plaatsvindt dat er tussentijds niet afgerekend hoeft te worden met de Belastingdienst. Deze afspraken zijn vastgelegd in het PSK. De bij de PSK aangesloten partijen (zoals banken, verzekeraars en beleggingsinstellingen en –ondernemingen) hebben procedures afgesproken met betrekking tot de waardeoverdracht van fiscaal gefaciliteerde producten (rekeningen en levensverzekeringen met een belastingvoordeel) naar een andere aanbieder. Onze bewaarder AFS Custody Services is aangesloten bij het PSK en werkt volgens dit protocol.
Lees meer over het PSK op de website van de Nederlandse Vereniging van Banken (NVB) of op de website van het Verbond van Verzekeraars.
3. Advies over waardeoverdracht
Vraag altijd uw financieel adviseur om advies voordat u opdracht tot waardeoverdracht geeft. Waardeoverdracht kan fiscale consequenties op langere termijn hebben. Het is mogelijk dat VRY van Fintessa u begeleidt bij het invullen van het aanvraagformulier voor waardeoverdracht.
4. LijfrenteBeleggen
VRY van Fintessa biedt LijfrenteBeleggen aan, zowel opbouwend als uitkerend en Stamrecht Beleggen indien er sprake is van een Gouden handdruk. Uw lijfrente/Gouden Handruk kapitaal staat op een geblokkeerde beleggingsrekening. Indien u een uitkerende lijfrente heeft, dan ontvangt u uw periodieke uitkeringen van deze rekening, waarbij het resterende deel belegd blijft. Het is daarom alleen mogelijk om de waarde van een lijfrenterekening of -verzekering die is opgebouwd bij een andere aanbieder over te dragen. Waardeoverdracht van andere producten wordt niet geaccepteerd.
5. Hoe werkt het?
5.1 Waardeoverdracht naar VRY van Fintessa
5.1.1 Verzoek tot waardeoverdracht indienen
U vult het opdrachtformulier in en ondertekent deze. Samen met alle gevraagde documenten stuurt VRY van Fintessa het overdrachtsverzoek naar de overdragende PSK-deelnemer waar u uw huidige lijfrenterekening of -verzekering loopt. VRY van Fintessa neemt contact met u op als er nog aanvullende gegevens of documenten nodig zijn.
De administratieve kosten die in rekening worden gebracht voor het overboeken van uw waarde bedragen 0,3% van uw inleg met een maximum van €500.
5.1.2 Hoe lang duurt het?
Zodra uw huidige aanbieder het formulier en alle vereiste documenten heeft ontvangen, zet deze de waardeoverdracht in gang. Hierna wordt de overdracht binnen veertien kalenderdagen uitgevoerd. Valt de veertiende dag in het weekend of op een feestdag? Dan geldt de eerstvolgende werkdag als de veertiende dag. VRY van Fintessa informeert u zodra het geld door de overdragende PSK-deelnemer op uw rekening is aangekomen. De bank of verzekeraar waar u uw huidige lijfrenterekening of -verzekering loopt kan u kosten in rekening brengen voor de waardeoverdracht.
5.1.3 Ondersteuning door VRY van Fintessa
Indien u daar behoefte aan heeft, ondersteunt VRY van Fintessa u bij de waardeoverdracht. Laat hier uw naam en telefoonnummer achter, dan neemt VRY van Fntessa contact met u op. U kunt eveneens contact opnemen door te bellen met 035-7200111 of stuur een mail naar info@vryvanfintessa.nl
5.2 Waarde-overdracht van VRY van Fintessa naar andere aanbieder
5.2.1 Benodigde documenten
Mocht u besluiten om de waarde van uw pensioen beleggingsrekening (tussentijds) voort te zetten bij een andere PSK aanbieder, vraag u dan aan uw toekomstige aanbieder om een overdrachtsformulier in te vullen. Daarin moeten minimaal de gegevens van deze PSK-aanbieder vermeld staan en de gegevens van uw nieuwe rekeningnummer.
U stuurt dit document, voorzien van uw natte handtekening, samen met:
- Een geldige kopie identificatiebewijs (geen rijbewijs) en een
- Kopie bankafschrift (niet ouder dan 3 maanden)
naar VRY van Fintessa via info@vryvanfintessa.nl, waarna VRY van Fintessa deze in behandeling neemt. VRY van Fintessa neemt uitsluitend volledig ingevulde en ondertekende documenten in behandeling.
5.2.2 Aanvullende benodigde documenten
In sommige situaties zijn aanvullende documenten vereist, bijvoorbeeld in geval er sprake is van een echtscheiding of overlijden. Zonder deze documenten kunnen wij uw geld niet overboeken naar een andere aanbieder.
- Echtscheiding: Echtscheidingsconvenant
- Overlijden: Akte van overlijden en verklaring van erfrecht
- Volmacht: Bewijs van volmacht
5.2.3 Nieuwe aanbieder is geen PSK deelnemer
In geval de financiële instelling waarnaar u de waarde wilt overdragen niet deelneemt aan het PSK, dan heeft de overnemende financiële instelling van VRY van Fintessa een vrijwaringsverklaring nodig. VRY van Fintessa stemt deze vrijwaringsverklaring met de overnemende financiële instelling af.
5.2.4 Hoe lang duurt het?
Het proces van waardeoverdracht start zodra alle benodigde stukken zijn ontvangen. VRY van Fintessa verkoopt uw beleggingen op het eerstvolgende handelsmoment. Na dit handelsmoment start de daadwerkelijke kapitaaloverdracht, waarbij VRY van Fintessa ervoor zorgt dat uw opgebouwde lijfrentekapitaal, zonder gevolgen voor uw belastingen, wordt overgemaakt naar de bank of verzekeraar van uw keuze.
Deze kapitaalsoverdracht wordt binnen veertien kalenderdagen uitgevoerd. Valt de veertiende dag in het weekend of op een feestdag? Dan geldt de eerstvolgende werkdag als veertiende kalenderdag.
De administratieve kosten die in rekening worden gebracht voor het overboeken van uw waarde naar een andere aanbieder bedragen €200.
6. Rentevergoeding
Indien de waardeoverdracht naar VRY van Fintessa later plaatsvindt dan veertien kalenderdagen, vergoedt uw huidige aanbieder de wettelijke rente. Het kapitaal en de rente worden in één bedrag overgemaakt naar VRY van Fintessa. Zodra het bedrag bij VRY van Fintessa binnen is, zorgt VRY van Fintessa voor de bijschrijving van het geld op uw rekening.
Mocht de waardeoverdracht van VRY van Fintessa naar een andere PSK-deelnemer langer dan 14 dagen duren, dan vergoedt VRY van Fintessa de wettelijke rente.
7. Informatie
Op de website van het Verbond van Verzekeraars en van de Nederlandse Vereniging van Banken kunt u het protocol nalezen. Daar vindt u tevens een overzicht van alle deelnemers, waaronder het bewaarbedrijf AFS Custody Services, waar uw rekening wordt aangehouden.
